【案例】悉尼赌场反洗钱调查、现中国银行卡大额取现上十亿赌博、KPMG曾被董事会恶待

悉尼的 Star 赌场曾向目前正在被澳大利亚税务局控诉的豪赌客户 Phillip Dong Fang Lee提供了 500 万澳元的赌博信用额度以换取一张空白支票，并鼓励他使用中国银联借记卡来偿还赌博损失。

目前，新州政府正在对悉尼赌场进行反洗钱调查。

No.1

鼓励使用中国银联借记卡赌博

调查获悉，Star 允许豪客和亿万富翁房地产开发商 Phillip Dong Fang Lee 用银联卡偿还债务，据称这样使用银联卡可用于避开中国严格的资本管制和澳大利亚的反洗钱法。

调查显示，该赌场在与中国豪赌客有关的交易中伪装成“酒店费用”，以帮助他们规避规则并获取现金在其位于悉尼的旗舰赌场赌博，并误导澳大利亚国民银行NAB这样做。

被强迫现身的澳大利亚公民Phillip Dong Fang Lee先生周一表示，他曾获得了 500 万澳元的额度，以换取一张空白支票，如果他输了，则有 30 天的还款期。

新州法律禁止以扩大信用额度或接受大多数顾客的借记卡付款。

“你是不是需要给赌场开一张空白支票才能从赌场那里获得信用额度？” 协助调查的律师 Naomi Sharp, SC 询问李先生。

“是的，”李先生用中文回答，并由一名翻译来翻译。

税务局去年冻结了李先生的资产，包括他的赌场账户和价值约 7,000 万澳元的悉尼海港郊区豪宅，以超过 2.72 亿澳元追查李先生和他的妻子施小蓓。李先生对该税局控诉提出异议。

详见《澳洲四大号外》报道【案例】ATO追讨华人富豪Phillip 2.72亿澳元，冻结Point Piper等16处豪宅

冻结涉及与这对夫妇及其企业利益相关的 16 处房产，包括他们价值 4000 万澳元的 Point Piper 豪宅、以及他们的豪华车队，包括宾利、劳斯莱斯幽灵和保时捷卡宴。

李先生还有多达20张与中国大陆银行账户关联的中国银联借记卡。调查获悉，豪赌者在附属于 The Star 赌场的酒店中使用这些卡来规避澳大利亚反洗钱和中国外汇出口管制。李先生并没有被指控洗钱。

Crown Resorts 去年因帮助豪客将现金转移出中国而被罚款，该公司将银联信用卡的付款与 Crown 的 Southbank 酒店前台联系起来，然后以现金形式供顾客在墨尔本赌场赌博。

这只是打击这家赌场巨头的一系列丑闻之一，该巨头被发现不适合持有其在墨尔本和悉尼的赌场执照。

具体操作

本周一早上在悉尼进行的调查获悉，李先生在 The Star 的客户经理（被称为“Tirone”）表示，他可以使用这些卡来偿还债务。

“当我玩游戏输了，需要还钱的时候，我很着急，Tirone说我可以用中国银联卡，”他说。

“基本上，我只是给了他们卡片，并提供了我的驾驶执照或护照。”

李先生说，他被带到 The Star 酒店大堂外的一个小房间，在支付终端刷卡。

“然后我被带到一个房间刷卡并在收据上签名。我在 10 分钟内回到了赌桌旁。我得到筹码，然后我可以再赌。”

调查听到李先生“多次”使用他的中国银联卡在赌场赌博。

协助调查的律师问他为什么要使用这张卡。

“吸引人的是我可以大赌，用人民币还债，”他说。

他有20张银联卡与至少五家中国大陆银行关联，包括中国建设银行、招商银行、中国农业银行、中国银行和中国交通银行。

但李先生的证据被打断了——尽管贝尔先生说他预计稍后会再次出现——因为赌场的大律师认为翻译问题意味着他的证据“不清楚”。

普通话中的“赌博 (gambling)”一词是一个特定的动词，而律师助理使用的“游戏(play)”一词的意思是“各种各样的事情，不仅限于赌博”，资深大律师凯特·理查森说，暗示这意味着李先生的部分证据“非常不清楚”。

The Star 的前首席风险官 Paul McWilliams 也在调查中承认，他听到“传闻证据”表明，在他在任的 2016 年至 2019 年期间，赌场是有使用中国银联，但他假设其国际业务团队已经认为这样是合法的。

他表示，尽管他担任风险主管，但他“并没有寻求获得任何可见性”，因为对于豪赌客来说，转移大笔资金是“一种普通的业务运营模式”，他认为风险团队会评估洗钱风险。

Star 的大律师及其前集团财务主管 Sarah Scopel 上周也回击了证据，即其三名高管合作欺骗澳大利亚国民银行NAB，涉及在 Star 场所的 NAB eftpos 机器上进行的约 9 亿澳元“可疑”赌博交易。

上周五的调查获悉，这些高管开始欺骗 NAB 多元化行业负责人 Tanya Arthur，关于使用中国银联借记卡进行的交易的用途，称这些交易用于“酒店住宿服务”，而不是赌博。

但是，为 Scopel 女士出庭的资深大律师 Peter Braham 本周一表示，Arthur 女士知道这些卡被用于赌博，并试图帮助她的客户之一的赌场“摆脱银联卡”。

他暗示Arthur 女士从未被告知交易不包括赌博，也没有敦促 Star 书面确认他们这样做了，因为她“知道”这是不可能的。

Arthur女士否认了这些指控，称赌场“故意误导”她，并且有证据表明在提交调查的电子邮件和证人陈述中。

调查据说赌场已经决绝与中国银联交谈。

No.2

KPMG曾被董事会恶待

赌场的前首席风险官保罗麦克威廉姆斯本周二（2022.3.22）作证说，贝克尔先生在与KPMG顾问会面时“生闷气”，表现出“不专业的举止”和“他的肢体语言很粗鲁”，表明他没有认为“毕马威知道他们在说什么”。

调查还获悉，Star 高管试图向金融犯罪监管机构 AUSTRAC 隐瞒该KPMG报告，错误地声称它受到法律特权的约束，并要求KPMG根据 Bekier 先生的投诉审查其“独立”调查结果。

KPMG在其报告中得出结论，The Star 没有与赌场业务的高风险性质相称的“成熟”反洗钱检查。

KPMG发现 The Star 没有适当的系统来筛选与恐怖主义融资有关的交易，并运行了一个“不合格”的监控系统，即使客户带入赌场高达 200,000 澳元，也将其视为低风险。即使在赌场提出投诉后，KPMG仍坚持这些调查结果。

AUSTRAC 上个月对赌场发起了打击，将 The Star 的竞争对手 Crown Resorts 告上法庭，罪名是“无数次”违反反洗钱法，可能会受到超过 10 亿澳元的罚款。

对Crown Resorts 在新南威尔士州和维多利亚州的不当行为的调查也引发了该公司不适合经营其旗舰悉尼和墨尔本赌场的调查结果。在新南威尔士州皇家委员会式的贝尔调查中，The Star 可能面临类似的命运。

作为调查的证据，McWilliams 先生说他记得 Bekier 先生走进审计会议并“把它 [the report] 扔在桌子上”。

McWilliams 先生表示同意KPMG的分析，他回忆 Bekier 先生说该报告“在重大方面是不可接受和错误的”，并且它包含“多个错误，KPMG不知道他们在做什么，这是董事会的主氛围” .

那些参加审计委员会会议的人建议 Bekier 先生与坐在房间外的KPMG会计师事务所和 McWilliams 先生会面，以“确定他认为的事实错误”，以及 The Star 是否会聘请KPMG 会计师事务所做进一步的工作来核实这些投诉。

McWilliams 这位前风险主管在描述这次“非常紧张”的会议时说，奥尼尔先生也对这份报告提出了异议——“他发现语气、语言风格更具冒犯性”。

“我确实感觉自己承受了很大的压力，我能感觉到 Tarnya O'Neil 觉得我们承受了很大的压力，因为我们要提交一份董事们对此表示反对的报告，”他说。

麦克威廉姆斯先生和现任 Tabcorp 内部审计主管的奥尼尔女士均于 2019 年离开了 The Star。

上周的调查显示，The Star 在与中国豪赌客有关的交易中伪装成“酒店费用”大约有9亿澳元，以帮助他们使用与 Crown Resorts 洗钱有关的中国银联借记卡在其旗舰店赌博在悉尼的赌场，并误导了澳大利亚国民银行NAB这样做。

调查获悉，在KPMG报告发布时，一位顾客可以带着 20 万澳元现金走进赌场，其他人可以带着 500 澳元现金走进赌场，但持20 万澳元现金的人没有被给予更高的洗钱风险评级。

“您是否同意KPMG在此发现的是当时 The Star Entertainment 风险管理的根本缺陷？”协助调查的律师卡斯帕康德问道。

“是的，我的意思是，这是一种非常强硬的语言，”麦克威廉姆斯先生回答道。“当时 AML [反洗钱] 计划的风险管理肯定存在缺陷。”

他还同意博彩中介存在明显的洗钱风险，因为涉及大量资金，而且个人坐在中介运营商后面，这意味着他们比普通赌场顾客更难识别。

KPMG合伙人亚历山大·格雷厄姆在调查中表示，当KPMG与贝克尔先生会面讨论他对报告的问题时，这位首席执行官“充满敌意”，在“斥责”他们之前拒绝直视公司的合伙人。

“Bekier 先生，他对我自己和 [毕马威合伙人] Jeff [O'Sullivan] 怀有敌意，”他说，促使时任 Star 审计委员会主席兼现任 Boral 首席执行官的 Todorcevski 先生后来为他们的“待遇”道歉。

“当[我们]走进房间时，我记得我们没有受到欢迎，没有眼神交流，我们只是坐下。”

他说，贝克尔先生已经坐下并阅读了报告，然后开始“在整个会议期间基本上都在斥责我们”。

“我记得 CEO 在翻页，指着东西说‘这是错的’，翻页，‘那是错的’，持续了一段时间。

“我们试图了解首席执行官认为错误的具体点是什么，但我们只是没有得到细节。”

格雷厄姆先生还承认，他对 Bekier 先生对报告的调查结果提出质疑感到“惊讶”，而The Star 要求KPMG根据首席执行官的投诉审查“独立”报告，这是他“从未”遇到过的情况。

“我们已经通过一个全面的流程来验证调查结果，我希望首席执行官能够欣赏我们提出的调查结果，”他说。

“......我从来没有遇到过我们已经完成报告并且我们不得不再次重新审视问题的情况。”

虽然KPMG考虑了 The Star 的投诉，但最终在 8 月认为“两份最终报告中包含的调查结果和建议仍然有效”。